一、軟件外包的定義及其分(fēn)類

軟件外包是指客戶（即發包方）将軟件項目中(zhōng)的部分(fēn)工(gōng)作(zuò)轉交給軟件外包服務(wù)商(shāng)（即接包方）開發的行為(wèi)。由于軟件行業具(jù)備容易且高度全球化的特征，在網絡和通信設施的基礎之上，軟件項目可(kě)在全球範圍内分(fēn)解任務(wù)、組織生産(chǎn)并最終組合，軟件外包市場由此具(jù)備了發展的基礎。

軟件外包有(yǒu)多(duō)種分(fēn)類方式，按照業務(wù)性質(zhì)，軟件外包可(kě)以分(fēn)為(wèi)與IT職能(néng)直接相關的信息技(jì )術外包（ITO）和與IT職能(néng)非直接相關的業務(wù)流程外包（BPO）和知識流程外包（KPO）；按接包方相對于發包方的位置，軟件外包可(kě)分(fēn)為(wèi)本土外包和離岸外包。具(jù)體(tǐ)分(fēn)類如下：

軟件外包的分(fēn)類

資料來源：公(gōng)開資料整理(lǐ)

從軟件外包的發展曆史來看，行業是從軟件與信息服務(wù)業中(zhōng)軟件開發的部分(fēn)逐漸獨立出來的，主要的動力則是軟件業為(wèi)了降低軟件開發成本。

毫無疑問的是，軟件産(chǎn)品開發具(jù)有(yǒu)進入壁壘低，知識與人力密集的特點，人力成本是軟件企業最為(wèi)主要的成本。而通過外包，則可(kě)以顯著降低這一支出。目前全球主要的電(diàn)子信息制造與軟件服務(wù)業企業都積極的使用(yòng)外包這一手段。

二、軟件外包行業産(chǎn)業鏈結構及其相關行業概況

軟件外包行業産(chǎn)業鏈結構與軟件高度相似，但下遊具(jù)有(yǒu)較大不同，行業既直接面對軟件行業企業，也直接面對IT軟件的最終用(yòng)戶，如手機廠商(shāng)、PC廠商(shāng)等等。

軟件外包行業産(chǎn)業鏈

資料來源：智研咨詢整理(lǐ)

行業總體(tǐ)歸屬于服務(wù)外包行業，也屬于軟件和信息技(jì )術服務(wù)業，是在一定程度上具(jù)有(yǒu)知識密集與勞動力密集型的行業。目前軟件外包已經成為(wèi)了軟件和信息技(jì )術服務(wù)業的重要組成部分(fēn)。

近年來新(xīn)一代信息技(jì )術在政府、金融、通信、交通、貿易、物(wù)流、能(néng)源等領域的廣泛運用(yòng)，為(wèi)産(chǎn)業發展注入了新(xīn)的動力。在信息技(jì )術領域新(xīn)技(jì )術、新(xīn)應用(yòng)和新(xīn)模式以及外包服務(wù)供應鏈全球化不斷深入的推動下，全球軟件與信息服務(wù)外包産(chǎn)業持續增長(cháng)。

2006年，商(shāng)務(wù)部會同科(kē)技(jì )部、工(gōng)業和信息化部等國(guó)務(wù)院部門聯合啓動服務(wù)外包“千百十工(gōng)程”，自此，拉開大力推進服務(wù)外包發展的序幕。2009以來，國(guó)務(wù)院制定并下發了一系列鼓勵服務(wù)外包發展的文(wén)件和政策，有(yǒu)力推進了我國(guó)服務(wù)外包産(chǎn)業的迅速形成，使這一産(chǎn)業從無到有(yǒu)，不斷發展壯大。十年間，我國(guó)政府緊抓信息技(jì )術革命機遇，将發展服務(wù)外包相繼列入國(guó)家“十一五”、“十二五”規劃、“十三五”規劃，到2018年我國(guó)服務(wù)外包行業市場規模約9597.4億元，同比2017年的8514.4億元增長(cháng)了12.7%，目前已經穩居全球第二大的服務(wù)外包接包裹國(guó)，近幾年我國(guó)服務(wù)外包行業市場規模情況如下圖所示：

2012-2018年中(zhōng)國(guó)服務(wù)外包行業市場規模情況

資料來源：智研咨詢整理(lǐ)

從軟件行業的業務(wù)構成來看，軟件外包業務(wù)鏈主要包括需求分(fēn)析、概要設計、詳細設計、程序設計、編碼、單元測試、集成測試、系統測試、運行維護等多(duō)個環節，電(diàn)子制造業與軟件業是其主要下遊。

2018年我國(guó)電(diàn)子信息行業銷售收入169027億元，其中(zhōng)，電(diàn)子制造收入105966億元，軟件制造銷售收入63061億元。

2010-2018年中(zhōng)國(guó)電(diàn)子信息行業銷售收入情況

資料來源：智研咨詢整理(lǐ)

三、我國(guó)軟件外包行業市場現狀及其發展趨勢

承接軟件外包關鍵是勞動力資源，中(zhōng)國(guó)豐富而低廉的勞動力資源無疑成為(wèi)中(zhōng)國(guó)承接軟件外包的主要競争優勢。與世界軟件外包的主要發包國(guó)家相比，中(zhōng)國(guó)勞動力成本低廉，有(yǒu)明顯的競争優勢。

随着我國(guó)經濟改革進程不斷深化不斷加深，我國(guó)正積極推進服務(wù)業發展來助推産(chǎn)業結構轉型升級。研究表明，服務(wù)業開放通過承接國(guó)際産(chǎn)業轉移等效應推動了我國(guó)軟件行業向全球價值鏈兩端攀升。我國(guó)軟件外包市場也迅速發展，行業市場規模迅速擴大，以人民(mín)币計，2014年國(guó)内軟件外包市場規模約1831.82億元，到2018年達到了2312.8億元，如下圖所示：

2014-2018年中(zhōng)國(guó)軟件外包行業市場規模情況

資料來源：智研咨詢整理(lǐ)

從軟件外包行業下遊及其終端軟件應用(yòng)領域來看，行業主要集中(zhōng)在能(néng)源、金融、電(diàn)信、交通等支柱型産(chǎn)業，這些産(chǎn)業發展時間長(cháng)，總量規模大，除交通領域以外，行業的集中(zhōng)度也較高，行業内企業信息化水平與軟件開發水平相對較高，對軟件外包需求量較大。

2018年軟件外包行業細分(fēn)程度

資料來源：智研咨詢整理(lǐ)

從區(qū)域性特點來看，由于經濟技(jì )術發展水平與市場、成本等因素影響，中(zhōng)國(guó)的軟件外包行業具(jù)有(yǒu)一定的區(qū)域性特點，在北京、上海、深圳等一線(xiàn)重點城市發展較好。從業務(wù)區(qū)域來源上看，主要是華東地區(qū)、華南地區(qū)和華北地區(qū)。

同時，近年來，産(chǎn)業結構轉型的壓力促使更多(duō)的省市把戰略轉型重點放到軟件及信息外包服務(wù)領域，軟件外包行業受到各省市地方政府前所未有(yǒu)的重視。同時，成本上升的壓力促使更多(duō)的軟件外包企業把研發中(zhōng)心向二、三級城市轉移，部分(fēn)城市如南京、杭州、天津、西安(ān)因其性價比優勢表現出更好的區(qū)域成長(cháng)性。同時近幾年随着中(zhōng)西部地區(qū)的發展，武漢、長(cháng)沙、鄭州等地及其下屬的二線(xiàn)區(qū)域也成為(wèi)軟件外包的主要分(fēn)布地區(qū)。

智研咨詢發布的《2020-2026年中(zhōng)國(guó)軟件外包行業市場分(fēn)析預測及投資方向研究報告》指出：與國(guó)際先進企業相比，國(guó)内軟件外包與服務(wù)技(jì )術水平存在一定差距。近年來國(guó)内軟件外包技(jì )術水平不斷升級，已由為(wèi)客戶提供本地化的編碼、單元測試，或者人員輸送的勞務(wù)輸出發展至詳細設計、系統測試等層面。但國(guó)内企業規模偏小(xiǎo)，整體(tǐ)技(jì )術水平與美國(guó)、日本、 印度等地區(qū)的公(gōng)司相比尚有(yǒu)較大差距，其承接的軟件外包訂單一般是包含軟件開發全過程并面向最終客戶，目前我國(guó)的軟件外包企業主要承接來自國(guó)外IT 服務(wù)商(shāng)（即國(guó)際發包商(shāng)）的項目，擔任一級或二級軟件接包商(shāng)的角色。

而根據軟件外包企業規模與技(jì )術實力的不同，企業在價值鏈中(zhōng)的位置也有(yǒu)較大的差異，各業務(wù)的附加值差異明顯。其中(zhōng)，程序設計、編碼和單元測試是附加值相對較低的環節，通常由普通一級或二級軟件接包商(shāng)完成，國(guó)内多(duō)數接包商(shāng)的業務(wù)範圍均集中(zhōng)于上述環節；概要設計、詳細設計、集成測試和系統測試附加值相對較高，通常由規模較大、技(jì )術水平較高的核心一級接包商(shāng)完成，國(guó)内大型接包商(shāng)的業務(wù)範圍可(kě)延伸至上述環節；處于業務(wù)鏈兩端的需求分(fēn)析和運行維護環節附加值最高，由于需要與最終客戶多(duō)次交流或在客戶現場進行，通常由國(guó)際發包商(shāng)或IT 咨詢公(gōng)司完成，國(guó)内接包商(shāng)通常難以觸及上述業務(wù)環節。

近年來，在軟件市場和政策雙輪的驅動下，我國(guó)軟件外包産(chǎn)業快速發展，軟件外包高端化服務(wù)化的趨勢愈加明顯。随着企業核心業務(wù)外包活動的日益增多(duō)，擁有(yǒu)專業技(jì )能(néng)、可(kě)視化技(jì )術流程、整體(tǐ)解決方案的軟件外包商(shāng)成為(wèi)越來越多(duō)企業的選擇。此外國(guó)家把“穩增長(cháng)、調結構”作(zuò)為(wèi)當前經濟工(gōng)作(zuò)的重點，而現代信息技(jì )術正是這一重要戰略的有(yǒu)力抓手。傳統産(chǎn)業在轉型升級與信息化建設的進程中(zhōng)，釋放出大量的信息技(jì )術服務(wù)的外包需求，在岸外包市場還存在廣闊的增長(cháng)空間。

值得注意的是，軟件外包行業具(jù)有(yǒu)較高的經濟附加值，其本身亦屬于資源節約型和環境友好型産(chǎn)業，同時，承接技(jì )術型産(chǎn)業外包有(yǒu)利于通過吸收國(guó)際研發經驗，培育人才，不斷提升自主創新(xīn)能(néng)力。在國(guó)家積極轉變經濟發展方式、大力推進産(chǎn)業轉型升級的背景下，軟件與信息服務(wù)外包行業無疑将被長(cháng)期作(zuò)為(wèi)一個對經濟社會發展具(jù)有(yǒu)重大和長(cháng)遠(yuǎn)影響的行業。我國(guó)擁有(yǒu)人力資源優勢，且社會穩定、基礎設施比較完備、經濟平穩快速增長(cháng)，具(jù)有(yǒu)良好的投資環境，其中(zhōng)國(guó)内在岸服務(wù)外包市場的迅速擴大與離岸服務(wù)外包的快速發展相結合将形成新(xīn)的國(guó)際競争優勢。